Als startende ondernemer kan het vinden van financiële ondersteuning lastig zijn. Wist je dat er verschillende regelingen bestaan, zoals starter ondernemer subsidie, die jou kunnen helpen? In deze blog leg ik uit welke subsidies en regelingen beschikbaar zijn en hoe je hiervan kunt profiteren.
Lees verder en ontdek alle mogelijkheden!
Samenvatting
- Startende ondernemers kunnen gebruik maken van subsidies zoals de startersaftrek (€2.123 per jaar, maximaal 3 keer in 5 jaar) en kleineondernemersregeling (KOR) bij een omzet onder €20.000.
- Innovatie wordt gestimuleerd via regelingen zoals de Innovatiebox (lager belastingtarief voor R&D-winst) en Energie-investeringsaftrek (45,5% aftrek op duurzame investeringen in 2023).
- Financieringsopties zoals microfinanciering tot €50.000 en Borgstelling MKB-kredieten (BMKB) helpen bij aanloopkosten en groeiinvesteringen wanneer onderpand ontbreekt.
- Bijzondere regelingen, zoals Bijstand voor zelfstandigen (Bbz), bieden financiële ondersteuning voor starters vanuit bijstand of lage inkomens, bijvoorbeeld via leningen tot €45.670.
- Zorg voor een duidelijke administratie, houd subsidiespecifieke eisen in de gaten, en dien aanvragen altijd vóór het project of de investering in om afwijzing te voorkomen.
Definitie van een onderneming
Een onderneming begint met een inschrijving bij de Kamer van Koophandel (KvK). Hiermee toon je aan dat je een officieel bedrijf hebt opgericht. Je kunt kiezen uit verschillende rechtsvormen, zoals een eenmanszaak, vof of maatschap.
Deze keuze heeft invloed op je belastingen en aansprakelijkheid.
Als zelfstandig ondernemer moet je minimaal 1.225 uur per jaar aan je bedrijf besteden om in aanmerking te komen voor fiscale voordelen, zoals startersaftrek of zelfstandigenaftrek.
Het is belangrijk om zakelijke kosten, zoals oprichtingskosten, goed te administreren in je jaarrekening. Zorg dat je facturen bewaart als bewijs voor de belastingaangifte.
Overzicht van subsidies voor startende ondernemers
Bij het starten van een onderneming kun je gebruik maken van verschillende fiscale voordelen. Deze regelingen helpen je om kosten te verlagen en belastbare winst te optimaliseren.
Startersaftrek
Startersaftrek is een belangrijke fiscale aftrekpost voor startende ondernemers. Het bedrag is vastgesteld op €2.123 per jaar in 2025. Je mag deze regeling maximaal drie keer gebruiken binnen de eerste vijf jaar na het starten van je onderneming.
Dit geldt alleen als je recht hebt op zelfstandigenaftrek en minimaal één jaar daarvoor geen onderneming had. Ook moet je voldoen aan het urencriterium van minimaal 1.225 uur per jaar.
De regeling vormt een aanvulling op de zelfstandigenaftrek. Hierdoor betaal je minder belasting over je belastbare winst, wat voordelig is tijdens de opstartfase van je bedrijf. Zorg ervoor dat je gebruik maakt van dit fiscale voordeel, mits je voldoet aan alle voorwaarden.
Dit kan een flinke financiële ondersteuning bieden bij de groei van jouw onderneming.
Mkb-winstvrijstelling
De Mkb-winstvrijstelling bedraagt in 2025 12,7% van je winst. Deze vrijstelling geldt zonder dat je voldoet aan het urencriterium. Dit maakt het toegankelijk voor veel ondernemers.
De regeling komt na de ondernemersaftrek. Bij verlies kan dit nadeel opleveren, omdat het fiscale verlies daardoor kleiner wordt. Zorg dat je dit meeneemt in je financiële planning.
Kleineondernemersregeling (KOR)
Met de Kleineondernemersregeling (KOR) hoef je geen btw af te dragen als je jaarlijkse omzet onder de €20.000 blijft. Dit kan jouw administratie eenvoudiger maken, omdat je dan ook geen btw-aangifte hoeft te doen.
Deze regeling is speciaal ontworpen voor kleine ondernemingen en startende ondernemers. Je kunt hierdoor producten of diensten aanbieden zonder btw door te berekenen. Dit kan een voordeel bieden bij het aantrekken van klanten.
Lees verder om meer fiscale subsidies zoals de aftrek van aanloopkosten te ontdekken.
Aanloopkosten aftrekken
Aanloopkosten zoals oprichtingskosten en zakelijke uitgaven zijn volledig aftrekbaar bij je eerste belastingaangifte. Denk aan kosten voor een laptop, marktonderzoek of inschrijving in het handelsregister.
Zorg dat je deze uitgaven goed administreert en onderbouwt met facturen.
Je mag deze kosten direct in het eerste jaar opvoeren als zakelijke aftrekposten. Dit verlaagt je belastbare winst en kan zorgen voor een lagere belastingdruk. Houd alle bonnetjes en facturen zorgvuldig bij om discussie met de Belastingdienst te voorkomen.
Innovatie- en investeringsregelingen
Om innovatie te stimuleren, biedt de overheid fiscale voordelen en subsidies. Deze regelingen helpen je om kosten te besparen en nieuwe producten te ontwikkelen.
Innovatiebox
Met de Innovatiebox betaal je minder vennootschapsbelasting over winst uit innovatieve producten of diensten. Deze regeling geldt alleen voor winst die voortkomt uit Research & Development (R&D).
Hierdoor stimuleert de overheid bedrijven om nieuwe producten te ontwikkelen en onderzoek te verrichten. Het belastingtarief voor de Innovatiebox is lager dan het standaardtarief, wat zorgt voor een grote fiscale besparing.
Je kunt hiervan profiteren als je eigenaar bent van een octrooi of gebruikmaakt van de WBSO (Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk). Stel dat je belastbare winst maakt met een innovatief product, dan kan dit aanzienlijk schelen in kosten.
Dit maakt het aantrekkelijker om te investeren in innovatie. Lees verder over andere investeringsregelingen zoals de Energie-investeringsaftrek (EIA).
Energie-investeringsaftrek (EIA)
Energie-investeringsaftrek (EIA) geeft je een extra aftrekpost op de belastbare winst. Investeer je in energiebesparende bedrijfsmiddelen of duurzame technieken, dan kun je 45,5% van deze investering fiscaal aftrekken (2023-tarief).
Deze regeling stimuleert ondernemers om te kiezen voor groene investeringen. Denk aan zonnepanelen, energiezuinige machines of LED-verlichting.
De EIA geldt bovenop de reguliere afschrijving. Hierdoor bespaar je niet alleen energie maar ook belasting. Zorg dat jouw investering op de Energielijst staat. Dien binnen drie maanden na aanschaf een aanvraag in bij RVO voor goedkeuring.
Controleer daarna mogelijkheden voor willekeurig afschrijven bij investeringen.
Willekeurig afschrijven
Met willekeurig afschrijven bepaal je zelf hoe en wanneer je bedrijfsmiddelen afschrijft. Dit geldt voor eenmanszaken, maatschappen, vennootschappen onder firma (vof) en commanditaire vennootschappen (cv).
Je kunt hiermee sneller afschrijven op bijvoorbeeld machines of voertuigen. Dit levert een groot liquiditeitsvoordeel op.
Door gebruik te maken van deze regeling verlaag je jouw belastbare winst in jaren waarin je hogere investeringen hebt gedaan. Dit betekent minder belasting betalen in moeilijke jaren.
Het is een slimme manier om jouw financiële positie als starter te versterken.
Investeringssubsidie duurzame energie (ISDE)
Met willekeurig afschrijven kun je sneller investeren, maar ook de Investeringssubsidie duurzame energie (ISDE) biedt voordelen. Deze subsidie richt zich op duurzame energie-installaties.
Je ontvangt financiële ondersteuning bij investeringen in bijvoorbeeld zonnepanelen, warmtepompen of zonneboilers. Hiermee verlaag je zowel de kosten als je energierekening.
De overheid stimuleert duurzame keuzes met deze regeling. Particulieren, zakelijke gebruikers en verenigingen kunnen gebruik maken van ISDE. Zorg ervoor dat je installatie voldoet aan de eisen uit het subsidieprogramma.
Denk hierbij aan energiebesparing of het gebruik van hernieuwbare energiebronnen. Door slim gebruik te maken van de ISDE kun je bijdragen aan een duurzamer toekomstbeeld en tegelijkertijd jouw bedrijf financieel versterken.
Financierings- en kredietmogelijkheden
Ontdek hoe startersleningen en subsidies van de overheid jouw onderneming financieel kunnen versterken.
Microfinanciering voor starters
Microfinanciering biedt starters een lening tot €50.000. Hiermee kun je investeren in aanloopkosten of nieuwe producten ontwikkelen. Vaak combineert men deze financieringsvorm met coaching en begeleiding.
Dit helpt je om financieel sterker te starten en betere beslissingen te nemen.
Banken en gespecialiseerde instellingen bieden deze financiële ondersteuning. Denk aan Qredits, dat zowel leningen als zakelijke begeleiding aanbiedt. Gebruik microfinanciering om belastbare winst sneller te laten groeien of fiscale subsidies beter te benutten.
Borgstelling MKB-kredieten (BMKB)
Met microfinanciering kun je een start maken, maar soms is een grotere lening nodig. De Borgstelling MKB-kredieten (BMKB) helpt jou hierbij als je onvoldoende zekerheden hebt. De overheid staat garant voor een deel van de lening die je bij een bank of financier aanvraagt.
Dit verlaagt het risico voor de kredietverstrekker en vergroot jouw leenmogelijkheden.
Via de BMKB kun je meer lenen dan jouw eigen onderpand toelaat. Dit is vooral handig als je wilt investeren in groei of nieuwe producten ontwikkelen. Het aanvragen doe je niet zelf direct bij de overheid, maar via jouw bank of financier.
Deze regeling is speciaal bestemd voor (startende) ondernemers, zoals IB-ondernemers, die extra financiële ondersteuning nodig hebben.
Seed Capital regeling
De Seed Capital regeling helpt startups met technische en creatieve ideeën aan risicokapitaal. Dit is speciaal bedoeld voor innovatieve bedrijven in een vroege groeifase. Het richt zich op bedrijven die nieuwe producten ontwikkelen en hierdoor extra financiële ondersteuning nodig hebben.
Met deze regeling kun je kapitaal ontvangen via investeringsfondsen die ondersteund worden door de overheid. Dit vermindert jouw risico als ondernemer en biedt meer ruimte om te groeien.
Denk aan startups in technologie, software of creatieve industrieën waar grote investeringen nodig zijn.
Bijzondere regelingen voor specifieke groepen
Sommige subsidies richten zich op bepaalde groepen ondernemers, zoals starters met een bijstandsuitkering. Deze regelingen bieden financiële ondersteuning om jouw bedrijf te stimuleren.
Bijstand voor zelfstandigen (Bbz)
Bijstand voor zelfstandigen (Bbz) biedt tijdelijke financiële ondersteuning aan ondernemers. Je kunt een inkomensaanvulling krijgen als je inkomen onder het bijstandsniveau ligt. Deze aanvulling duurt 12 tot 36 maanden.
Voldoe je aan het urencriterium van minimaal 1.225 uur per jaar? Dan is een lening voor bedrijfskapitaal ook mogelijk, met een maximum van €45.670.
Je kunt de regeling aanvragen via je gemeente. Banken of borgstellingsfondsen mogen geen lening meer verstrekken voordat jij aanspraak maakt op de Bbz-regeling. Deze regeling richt zich specifiek op starters die uit een bijstandsuitkering komen.
De overheid hanteert deze subsidieregeling om ondernemers financieel te ondersteunen.
Erasmus voor jonge ondernemers
Erasmus voor jonge ondernemers biedt een unieke kans voor startende ondernemers. Dit Europese uitwisselingsprogramma richt zich op internationale kennisuitwisseling en netwerkopbouw.
Je werkt samen met ervaren ondernemers in een ander EU-land. Zo leer je nieuwe zakelijke strategieën kennen en breid je jouw netwerk uit.
Om deel te nemen, hoef je geen vennootschap onder firma te hebben. Je kunt ook als freelance ondernemer meedoen. Dankzij financiële ondersteuning van de Europese Unie wordt een groot deel van je reis- en verblijfskosten gedekt.
Dit programma is ideaal om jouw bedrijfsideeën te versterken en internationale kansen te verkennen.
Tips voor het aanvragen van subsidies
Een subsidie aanvragen kan complex lijken, maar met de juiste voorbereiding vergroot je je kans op succes. Zorg dat je plan helder is en wees nauwkeurig in je administratie.
- Controleer inschrijfperiodes en deadlines van subsidieregelingen. Subsidiebesluiten kunnen veel tijd kosten, dus begin ruim op tijd.
- Stel een gedetailleerd projectplan op dat aansluit bij de eisen van de subsidie. Beschrijf hierin doelstellingen en verwachte resultaten.
- Houd vanaf dag één een goede projectadministratie bij. Noteer alle kosten en opbrengsten zorgvuldig en bewaak het overzicht.
- Lever correcte financiële cijfers aan volgens de richtlijnen van de regeling. Een accountantsverklaring kan soms verplicht zijn.
- Dien altijd je aanvraag in vóór de start van het project of investeringstraject; later indienen leidt tot afwijzing.
- Controleer of jouw onderneming in aanmerking komt voor regionale subsidies of gemeentelijke subsidies.
- Schakel een adviseur of expert in als je twijfels hebt over ingewikkelde regels zoals willekeurig afschrijven of fiscale subsidies.
Conclusie
Het benutten van subsidies kan jouw onderneming een vliegende start geven. Door slim gebruik te maken van regelingen zoals de startersaftrek, innovatiebox en EIA bespaar je op kosten.
Kijk altijd naar regionale subsidies of specifieke opties die aansluiten bij jouw plannen. Zorg voor een goede administratie en dien aanvragen op tijd in. Start vandaag nog met onderzoeken welke kansen voor jou beschikbaar zijn!
Veelgestelde Vragen
1. Wat is willekeurig afschrijven en hoe helpt het startende ondernemers?
Willekeurig afschrijven betekent dat je investeringen sneller mag afschrijven. Dit verlaagt je belastbare winst en geeft financiële ruimte om te groeien.
2. Welke subsidies zijn er voor het ontwikkelen van nieuwe producten?
Er zijn subsidies zoals de WBSO (Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk) en regionale of gemeentelijke subsidies die innovatie ondersteunen.
3. Wat is het Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen (BBZ)?
Het BBZ biedt financiële ondersteuning aan ondernemers met tijdelijke inkomensproblemen. Het helpt je bedrijf voort te zetten of af te ronden.
4. Hoe werkt Erasmus for Young Entrepreneurs?
Dit programma biedt startende ondernemers een kans om te leren van ervaren ondernemers in Europa. Het helpt bij netwerkopbouw en het ontwikkelen van zakelijke vaardigheden.
5. Zijn er fiscale voordelen voor startende ondernemers?
Ja, fiscale subsidies zoals willekeurig afschrijven en andere belastingvoordelen verlagen kosten en stimuleren groei voor starters.
