Het begrijpen van belastingvoordelen kan een uitdaging zijn voor startende ondernemers . Aftrekposten verlagen je belastbaar inkomen, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt. In deze blog leer je welke aftrekposten je kunt benutten en hoe je ze toepast op jouw onderneming.
Lees verder en ontdek slimme belastingtips!
Samenvatting
- Startende ondernemers kunnen met aftrekposten zoals zelfstandigenaftrek (€3.750 in 2024) en startersaftrek (€2.123 in 2024/2025) hun belastbare winst verlagen.
- Zakelijke kosten, zoals werkkleding, telefoonkosten en reparaties, zijn aftrekbaar. Grote aankopen verdeel je via afschrijvingen.
- Gebruik de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) bij investeringen vanaf €2.401 of duurzame regelingen zoals EIA/MIA voor energiezuinige middelen.
- Controleer de Belastingdienst OndernemersCheck en plan strategisch om belastingvoordelen zoals willekeurige afschrijving of KOR te benutten.
- Strategische herinvesteringen of reservering van groot onderhoudskosten kan belasting uitstellen via fiscale reserves, zoals herinvesteringsreserves.
Wat zijn aftrekposten voor startende ondernemers?
Aftrekposten zijn kortingen op de inkomstenbelasting. Als startende ondernemer kun je hiermee je belastbare winst verlagen. Dit betekent minder belasting betalen, wat je financiële ruimte geeft om te investeren in je bedrijf.
Maak zakelijke kosten, zoals werkkleding, telefoonkosten of reparaties? Trek deze af van je omzet.
Ook kosten vóór de inschrijving bij de KvK, tot 3 maanden eerder, mogen vaak worden afgetrokken. Grote uitgaven, zoals een laptop of bedrijfsauto, verdeel je over meerdere jaren door afschrijven.
Gebruik bijvoorbeeld de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (kia) bij investeringen vanaf €2.401.
Aftrekposten helpen je bedrijf groeien door belastingvoordeel.
Belangrijkste aftrekposten en belastingvoordelen
Het benutten van aftrekposten kan jouw belastingdruk flink verlagen. Dit is vooral belangrijk voor startende ondernemers om financieel voordeel te behalen.
- Je kunt zelfstandigenaftrek claimen als je minimaal 1.225 uur per jaar aan je bedrijf besteedt. Voor 2024 is dit €3.750 en in 2025 daalt het naar €2.470.
- Startersaftrek geldt maximaal drie keer in de eerste vijf jaar van je onderneming. Het bedrag is vastgesteld op €2.123 voor 2024 en 2025.
- Mkb-winstvrijstelling biedt een korting op je winst zonder urencriterium. In 2024 bedraagt dit 13,31% van de winst en in 2025 wordt dit verlaagd naar 12,7%.
- Gebruik kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) bij investeringen in bedrijfsmiddelen per boekjaar; percentages verschillen per investering.
- Energie- en milieu-investeringsaftrek (EIA/MIA) leveren fiscaal voordeel op voor duurzame investeringen, zoals energiezuinige machines.
- Je kunt meewerkaftrek toepassen als je fiscale partner meer dan 525 uur per jaar meewerkt maar minder dan €5.000 ontvangt.
- De stakingsaftrek verlaagt je belastbare inkomen bij het stoppen met jouw onderneming, wat voordelig kan zijn bij lijfrente-aftrekkingen.
- Met fiscale reserves, zoals herinvesterings- of egalisatiereserve, kun je belastinguitstel realiseren bij herinvesteringen of groot onderhoudskosten.
- Algemene heffingskorting verlaagt direct jouw belastingbedrag en geldt ook als ondernemer voor de inkomstenbelasting.
- Premies volksverzekeringen betaal je afhankelijk van jouw winstniveau; lagere winsten geven hierop automatisch een besparing.
Tips voor het optimaal benutten van aftrekposten
Het optimaal benutten van aftrekposten kan je belastingdruk flink verlagen. Zorg dat je goed voorbereid bent en gebruikmaakt van beschikbare voordelen.
- Controleer of je voldoet aan de voorwaarden met de OndernemersCheck van de Belastingdienst. Dit voorkomt verrassingen bij het indienen van je aangifte.
- Maak gebruik van willekeurige afschrijving als starter. Hiermee kun je bedrijfsmiddelen flexibel afschrijven, wat helpt in de eerste jaren met lagere belastingen.
- Overweeg deel te nemen aan de kleineondernemersregeling (KOR) als je omzet onder €20.000 blijft. Dit bespaart tijd en administratieve lasten doordat btw-verplichtingen wegvallen.
- Verdeel zakelijke kosten duidelijk tussen privé en bedrijf om fouten in je administratie te voorkomen. Denk hierbij aan reiskosten, kantoorbenodigdheden of trainingen.
- Betaal belasting vooraf met een voorlopige aanslag als jouw inkomsten voorspelbaar zijn. Dit spreidt je betalingen en voorkomt hoge naheffingen later in het jaar.
- Gebruik de rekentool inkomstenbelasting voor inzicht in hoeveel fiscale ruimte er is na toepassing van aftrekposten zoals kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA).
- Bezoek evenementen zoals die van de KVK op 7 oktober voor actuele tips en advies over starten als ondernemer.
- Check jaarlijks of premies volksverzekeringen zoals Zvw correct zijn berekend na aftrekken, bijvoorbeeld rekening houdend met 5,32% premie in 2024.
- Plan investeringen strategisch rond belastingvoordelen uit regelingen zoals de wet bevordering speur- en ontwikkelingswerk (WBSO). Gebruik deze voor innovaties of onderzoek binnen jouw sector.
Conclusie
Aftrekposten kunnen jouw onderneming financieel een flinke boost geven. Door slim gebruik te maken van regelingen zoals de startersaftrek en kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA), verlaag je je belastingdruk aanzienlijk.
Denk aan het benutten van fiscale reserves of investeringsaftrekken bij duurzame keuzes. Maak tijd vrij om zakelijke kosten goed in kaart te brengen. Overweeg een boekhouder of adviseur voor extra hulp als je vastloopt.
Stel jezelf de vraag welke voordelen je nog niet hebt benut en zet die stappen vandaag nog. Met deze kennis kun je direct jouw belastingvoordelen vergroten en sterker ondernemen.
Voor meer gedetailleerde informatie over het aanmelden en gebruik van DigiD voor ondernemers, bezoek onze gedetailleerde handleiding hier.
Veelgestelde Vragen
1. Wat zijn de belangrijkste aftrekposten voor startende ondernemers?
Startende ondernemers kunnen profiteren van aftrekposten zoals de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA), zakelijke kosten en afschrijvingsmogelijkheden. Deze helpen om belasting te besparen.
2. Hoe werkt de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)?
De KIA is een regeling voor ondernemers die investeren in bedrijfsmiddelen. Als je voldoet aan de voorwaarden, kun je een deel van deze investering aftrekken van je winst.
3. Kan een vof ook gebruikmaken van aftrekposten?
Ja, een vof (vennootschap onder firma) kan ook gebruikmaken van aftrekposten zoals zakelijke kosten en afschrijvingen. Dit geldt voor alle partners binnen de vof.
4. Welke tips zijn er om premie volksverzekeringen te besparen?
Door slim gebruik te maken van aftrekposten en zakelijke kosten kun je je belastbaar inkomen verlagen. Dit kan leiden tot minder premie volksverzekeringen.
